Planowanie budżetu i modyfikacje w trakcie roku

Na początku roku budżet został ustalony przez Radę Gminy, przyjmując następujące założenia:

• Plan dochodów: około 302,8 mln zł,

• Plan wydatków: około 369,2 mln zł,

• Planowany deficyt: około 66,4 mln zł.

W ciągu roku dokonano aż 50 zmian, z czego 10 przyjęto uchwałami Rady, a 40 zarządzeniami Wójta. Dzięki tym zmianom plan dochodów wzrósł do około 325 mln zł, a plan wydatków – do 389 mln zł. Dla mieszkańców oznacza to, że pierwotne założenia zostały zrewidowane w celu lepszego dostosowania się do bieżącej sytuacji finansowej gminy.

Realizacja dochodów – co to oznacza dla gminy?

Wykonanie dochodów w 2024 roku przekroczyło pierwotne założenia:

• Łączne dochody: wyniosły około 333,5 mln zł, czyli 102,6% planu po zmianach.

• Dochody bieżące: to główne źródło finansowania codziennych wydatków gminy (takich jak koszty administracyjne, oświata czy bezpieczeństwo). Zrealizowano je na poziomie około 319,3 mln zł, co odpowiada 102,8% przyjętego planu.

• Wśród dochodów bieżących najważniejsze miejsce zajmują wpływy z dotacji celowych oraz subwencji ogólnej. Subwencja, czyli stałe wsparcie ze strony budżetu państwa, została zrealizowana w 100%, co zapewnia stabilność finansowania działań gminnych.

• Dochody majątkowe: pochodzą głównie z posiadania nieruchomości, opłat za najem czy sprzedaż składników majątkowych. W 2024 roku zostały wykonane w wysokości około 14,2 mln zł (98,06% planu).

Dla mieszkańców oznacza to, że gmina skutecznie pobiera środki ze swoich źródeł, a przekroczenie planu dochodów pomaga w finansowaniu inwestycji i bieżących zadań.

Wydatki – oszczędności i realizacja zadań

Mimo że dochody przekroczyły założenia, gmina udało się wydać mniej niż zaplanowano:

• Łączne wydatki: wyniosły około 372,5 mln zł, co stanowi około 95,7% wartości przewidzianej po wprowadzonych zmianach.

Niższy poziom wydatków oznacza, że gmina kontrolowała koszty, co wpłynęło na zmniejszenie deficytu – ostatecznie budżet zamknął się deficytem wynoszącym około 39 mln zł, czyli znacznie mniej niż pierwotnie przewidywano. Deficyt został pokryty głównie poprzez:

• Zaciągnięcie kredytów i pożyczek (około 36 mln zł),

• Wykorzystanie niewykorzystanych środków wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków (około 2,8 mln zł),

• Spłatę pożyczek z poprzednich lat (149 tys. zł).

Dla mieszkańców oznacza to, że mimo deficytu, gmina zdołała ograniczyć wydatki do poziomu, który pozwala na racjonalne gospodarowanie środkami publicznymi.

4. Szczegółowa struktura dochodów – co kryje się za liczbami?

Dokument dzieli dochody na różne kategorie, co pozwala lepiej zrozumieć, skąd gmina czerpie swoje środki:

• Podatki lokalne: wpływy z podatku od nieruchomości, rolnego, leśnego czy środków transportowych – w wielu przypadkach realizacja planu przekroczyła przyjęte założenia. Na przykład, wpływy z podatku od nieruchomości wyniosły około 47,15 mln zł, co stanowiło ponad 117% planowanej wartości.

• Wpływy z opłat lokalnych: takie jak opłaty za zezwolenia czy inne lokalne opłaty, choć zrealizowane na poziomie około 93,6% planu, stanowią istotny element finansowania gminnych zadań.

• Pozostałe dochody bieżące: obejmują wpływy z usług świadczonych przez gminę, najmu składników majątkowych czy rozliczeń z lat ubiegłych. Te dochody zostały zrealizowane na poziomie ponad 111% zakładanej wartości, co świadczy o dodatkowych źródłach przychodu.

5. Inwestycje i dochody majątkowe

W części majątkowej gmina uzyskała dochody z majątku, jednak ich wykonanie było znacznie poniżej planu – wyniosło zaledwie 38,1% zaplanowanej kwoty. Wynika to głównie z niższych wpływów z odpłatnego nabycia prawa własności oraz przekształcenia prawa użytkowania wieczystego.

Natomiast środki przeznaczone na inwestycje, czyli dotacje oraz inne fundusze na realizację projektów infrastrukturalnych, zostały wykonane na poziomie około 98,1%. Dzięki nim zrealizowano m.in.:

• Modernizację dróg publicznych (budowę dróg dla rowerów, ciągów pieszo-rowerowych),

• Inwestycje w infrastrukturę sanitarną, jak budowa kanalizacji w miejscowości Oleśniczka,

• Projekty w obszarze kultury, takie jak modernizacja gminnej biblioteki czy budowa świetlic.

Te inwestycje mają bezpośredni wpływ na poprawę jakości życia mieszkańców oraz rozwój lokalnej infrastruktury.

6. Co oznaczają te dane dla mieszkańców?

Sprawozdanie z wykonania budżetu pokazuje, że:

• Skuteczność poboru dochodów: Gmina przekroczyła zakładane przychody, co oznacza, że pobór podatków i opłat przebiega sprawnie, a dotacje ze źródeł zewnętrznych są realizowane na pełną skalę.

• Racjonalne gospodarowanie środkami: Dzięki niższym wydatkom, mimo wyższego poziomu przychodów, udało się ograniczyć deficyt. To pokazuje, że zarządzanie budżetem było przemyślane i dostosowane do potrzeb gminy.

• Realizacja inwestycji: Pozyskane środki umożliwiły sfinansowanie kluczowych projektów infrastrukturalnych, co przekłada się na poprawę bezpieczeństwa, transportu, edukacji oraz kultury. Mieszkańcy mogą liczyć na lepsze warunki życia dzięki modernizacjom drogowym, budowie kanalizacji czy inwestycjom kulturalnym.

Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Długołęka za rok 2024 to dokument, który nie tylko przedstawia liczby, ale również obrazuje, jak gmina zarządza swoimi środkami. Wyższe niż zakładano dochody, kontrola wydatków oraz skuteczne finansowanie deficytu dzięki kredytom i pożyczkom przyczyniły się do realizacji licznych inwestycji lokalnych. Transparentność dokumentu pozwala mieszkańcom oraz przedstawicielom Rady Gminy na wnikliwe analizowanie wyników finansowych i lepsze planowanie przyszłych działań. Dzięki tym działaniom Gmina Długołęka umacnia swoją stabilność finansową, co przekłada się na poprawę jakości życia społeczności lokalnej.

03.04.2025

Źródło: Zarządzenie Nr 77/2025 oraz sprawozdanie budżetowe Gminy Długołęka za rok 2024